Рестораны, недвижимость: как отмываются "грязные" деньги в Казахстане

Осенью в Мажилис должен поступить законопроект о налоге на роскошь. Об этом 1 сентября прошлого года сказал президент Токаев в своем послании народу Казахстана. А в конце марта этого года глава государства поручил парламенту принять закон о мерах по возврату активов, незаконно выведенных за пределы республики.

По второму вопросу разногласий нет. Тут работа в разгаре. Более того, в прошлом году на родину удалось вернуть почти полтора миллиарда долларов. По данным Генеральной прокуратуры, на конец марта из почти 3000 подозреваемых коррупционеров и просто преступников 500 уже задержаны. «В том числе в иностранных государствах с последующей экстрадицией в Республику Казахстан… Большинство из них скрывалось в России, США, Турции, Эмиратах, Кыргызстане, Узбекистане, Украине».

И сбор этого «урожая» продолжается.

По информации Комитета госдоходов Министерства финансов РК, в собственность страны в 2022 году поступили «объекты недвижимости, транспорт, нефтепродукты, спиртные напитки, табачная продукция, телефоны, дорогая одежда и прочее имущество… На балансы государственных юридических лиц передано имущество в количестве 2 миллиардов 608 миллионов 56 тысяч единиц».

И тут же: «3 миллиарда 151 миллион 700 тысяч единиц имущества было уничтожено». А что именно уничтожено? На сайте министерства об этом ни слова.

Чтобы обратить в пыль и прах все это криминальное добро – нужны люди, техника и средства. Сколько денег было потрачено из госказны, чтобы уничтожить все это незаконное имущество? А оно, возможно, пригодилось бы малоимущим, старикам в хосписах, детдомовцам? Зачем скрывать, что именно уничтожали?

Минфин с министерствами юстиции, здравоохранения, труда и соцзащиты населения не договорились? Интересы малоимущих граждан при этом кто-то учитывал? А кто именно подписал приговор на уничтожение этого имущества? Чья подпись стоит под этим распоряжением? Этот чиновник понимал, во имя чего именно уничтожает? Какую выгоду государству и гражданам Казахстана принесло это решение? Нет информации.

Месяц назад заместитель премьер-министра, он же министр финансов Ерулан Жамаубаев сообщил, что на специальном счете находится около 120 миллиардов тенге, изъятых у коррупционеров непосредственно в Казахстане. Изначально было решено, что эти деньги пойдут на строительство и ремонт школ. Что сделано? Пока достроена только ОДНА школа в Актюбинской области. И всё? «Мы сейчас ожидаем заявок от Министерства просвещения», - добавил Ерулан Кенжебекович.

Министр просвещения не в курсе, где и сколько надо построить и отремонтировать школ, чтобы избавиться от третьей смены? Напомним: г-н Жамаубаев сказал это 2 марта. Уже апрель…

В начале февраля по итогам декларирования госслужащими своих доходов выяснилось, что 354 наших чиновника и их ближайшие родственники (супруги, дети, родители) держат в иностранных банках 530 миллиардов тенге Республики.

На счетах в банках Объединенных Арабских Эмиратов только у 22 чиновников оказалось более 14 миллиардов. Возможно, все они заработаны «непосильным трудом». Но возникает вопрос: если эти слуги народа служат Отечеству, то почему доверяют накопленное иностранцам?

В последние дни декабря 2022 года Сенат внес поправки в три кодекса и восемь законов. Все они касались незаконного обогащения госслужащих и приравненных к ним супругов и ближайших родственников. В частности, там сказано: «Если разница в доходах и расходах превысит 1001 МРП (сейчас один месячный расчетный показатель – это 3450 тенге), то предусмотрена фискальная санкция – 90 % от суммы разницы будет возвращено в качестве административного штрафа в доход государства. Если эта разница превышает годовой доход госслужащего, то будет рассмотрен «карьерный штраф» – он будет освобожден от государственной службы на три года по отрицательным мотивам».

Две ремарки. Первая. Подозреваемому предоставят возможность (не в суде!) обосновать законность таких доходов. Кому, в какой форме? И вторая: «эту новеллу планируется ввести в действие с 2027 года». Это когда все население республики будет охвачено всеобщим декларированием доходов и расходов?

То есть всеобщее декларирование сдвигают еще на три года?

В прошлом году сотрудники КНБ, Антикоррупционного ведомства и Агентства финмониторинга проанализировали, как нечистые на руку чиновники отмывают свои деньги на родине. На первом месте покупка недвижимости и земельных участков. Далее – криптовалюты, автомобилей престижных марок, вертолетов, открытие ломбардов. А еще ресторанный и гостиничный бизнес. Только в прошлом году АФМ выявило 36 фактов «отмыва» на 28 миллиардов тенге. Согласно данным агентства на начало февраля текущего года к списку вариантов преступных доходов добавилось «создание и руководство финансовыми пирамидами, присвоение или растрата чужого имущества, действия по выписке счетов-фактур без фактического выполнения работ, оказания услуг и отгрузки товаров».

Почему недвижимость на первом месте? Потому что на этом рынке проще всего отмыть «грязные» деньги. Разумеется, наличные.

Схем – более дюжины, но раскрывать их мы не станем. Многие из них выглядят вполне законными. Такое уж у нас законодательство. Похоже, при введении всеобщего декларирования придется пересматривать и модернизировать очень многие законы. Почти 30 тысяч казахстанских чиновников скрывают свои активы за рубежом

Финансовые аналитики и эксперты в области недвижимости, автотранспорта уже лет 5-7 утверждают, что необходимо законодательно запретить приобретение жилья (некоторые коррупционеры скупают квартиры чуть ли не подъездами), земельных участков, автомобили премиум-класса за наличные. Потом все это перепродается через «своих» людей «своим» же. Цепочка может насчитывать более 7-8 звеньев. Так легче отмыть «серый» и «черный нал». Причем все эти операции по покупке-продаже могут занять от нескольких месяцев до года-двух. И поди сыщи тогда, кто тут крайний и кто левый…

В России в рамках борьбы с отмыванием «серого нала» при любой покупке стоимостью свыше 600 тысяч рублей (в тенге – это сейчас около 3,5 млн) покупатель обязан предъявить справку о происхождении этих денег. Нет справки – нет сделки.

И вот тут – самое вкусное.

Впервые о законе на роскошь в казахстанском парламенте заговорили в 2007 году. Но через год грянул мировой кризис. Идея отмерла, как несоответствующая моменту. К ней вернулись в 2013-м. Тогда правительство предложило поднять налог на жилье в три раза. Но только на то, которое стоит более миллиона долларов. Не прокатило…

В 2020-м сенатор Мурат Бахтиярулы заявил, что «борьба с социальным неравенством включает в себя два фактора – борьба с бедностью и борьба с чрезмерным богатством… Тот, кто зарабатывает больше, имеет больше источников дохода, движимого и недвижимого имущества – должен платить государству больше». Тогдашний министр национальной экономики Руслан Даленов ответил, что «такой вопрос министерством рассматривается».

В конце 60-х годов прошлого века американский экономист Мартин Фридман написал, что «только борьба с неравенством – прежде всего образовательным – может привести к созданию качественного человеческого капитала… Тогда неравенство не перейдет от одного поколения к другому. Неравенство создает новое неравенство».

А прогрессивный налог на богатых казахстанцев – выход?

Мнения на этот счет у наших экспертов разделились. Прежде всего: что считать дорогими цацками, которые украшают амбиции отечественных олигархов. И что – необходимым аксессуаром для работы? Кто, как и по каким критериям будет определять, что роскошь, а что нет? И опять же: пока в стране не введено всеобщее декларирование – говорить об этом вообще нет смысла. При этом Налоговый кодекс потребует кардинальной экзекуции, обрезания и наращивания статьями. Потому что тогда придется считать доходы и расходы граждан по новой схеме.

А особо хитровыстроенные из них, как утверждает глава Центра прикладных исследований «Талап» Рахим Ошакбаев, спровоцируют «еще большее уклонение от налоговой системы, которая и без того непростая».

Этой же точки зрения придерживается и эксперт по налогам Жангельды Сулейманов: «Мы тогда приостановим формирование среднего класса. Есть опасения, что они уйдут в «серые» схемы».

Финансовый аналитик Расул Рысмамбетов считает, что налог на роскошь необходим: «Налог можно вводить, он есть во многих странах. Нас, бедных и не сильно богатых людей, это сильно не коснется. Богатых будем отличать по тратам внутри Казахстана. Далеко не всех это коснется, а кого коснется, они смогут оптимизировать свою налоговую базу».

Экономист Петр Своик тоже «за» налог на богатство. «Но я понимаю, что в Казахстане эта идея нереализуема», - сказал он в интервью. «Изначально, - отметил он, - речь шла о прогрессивном налоге на зарплаты. Но их же за границу не вывозят?»...

Юрист Николай Сенин полагает, что самой неразрешимой проблемой при введении налога на роскошь станут юридические определения. Прежде всего на частные домостроения.

- Если в семье 3-4 и больше ребенка, то им необходимо «свое» пространство. Если детей больше, то и «квадратов» тоже должно быть больше. Окей, большая семья должна платить больше налогов за то, что у нее много детей? Это налог на деторождаемость? В Казахстане прописаны нормы, сколько квадратных метров жилья предписано жильцу – не важно, сколько ему лет. Их надо соблюдать. Но не соблюдают же! Да, много граждан страны закредитованы и перезакредитованы. Им до роскоши – как до Луны. А у многих многодетных дома в 300-400 и больше «квадратов».

- То есть частники в селах-аулах могут попасть под закон о налог на роскошь?

- Если такой закон примут – не исключаю. Да, возможно, тут решающее слово останется за местными властями. И тут могут возникнуть исключения...

Юрист Алексей Шмидт: «Для руководителя крестьянского хозяйства внедорожник с объемом двигателя в 3-4 литра – нормально. На "Феррари", "Ламборгини" и "Астон-Мартин" по нашему бездорожью не поездишь. Какие бездорожники считать роскошью? Российские? Они у нас роскошь? Сейчас цену на бензин и соляру поднимают. Цена на продукты питания из-за этого поднимется однозначно. Мне кажется, что из спецфонда надо не только школы строить, но и фермеров поддерживать. Продовольственная безопасность страны от них зависит. Эти трудяги никогда не выведут заработанные капиталы за границу. Они же все вкладывают в свои хозяйства. Я не про больших, а про малых и средних производителей…

В США ввели налог на роскошь в 1991 году. В 1993-м отменили. Тогда его назвали «налог на яхты». В результате 13-15 тысяч строителей яхт потеряли работу. В 2005-м ввели налог на дорогие авто и самолеты – в 2009-м отменили.

Казахстан – не США. Пара фактов. Когда в 60-70-х годах знаменитые Beatles и Rolling Stones – знаменитые английские ансамбли стали самыми популярными во всем мире, они, согласно английскому закону, должны были платить до 70-80 % налогов от своих доходов. Но если эти налогоплательщики живут где-то за пределами Британской короны более чем полгода – то черт с ним. Скидка – более 30 %. Поэтому эти музыканты и жили в разных странах по полгода и больше.

Кому хочется платить больше?

Я и про популярных казахстанских исполнителей. Кто из них честно отчехляет в госказну налоги? А у нас нормальная налоговая система?

Но это совсем другая песня.